未滿5人如何投保？

未滿5人如何投保？健保強制與工會加保規定

中小企業或新創團隊在規模較小時，經常面臨未滿5人如何投保的法規疑問。提早了解員工健保成立單位與勞保工會加保的正確流程，能有效避免因申報錯誤而面臨健保局補繳通知的風險，全面保障勞資雙方的法定權益。

未滿5人如何投保？微型企業與新創公司的勞健保與勞退攻略

未滿 5 人的公司（微型企業或新創公司）雖然在勞保條例中不屬於強制投保單位，但這並不意味著老闆可以完全不管員工的社會保險。就業保險、職業災害保險、全民健康保險以及勞工退休金（6%）依然是依法強制投保的項目，雇主絕對不能漏保，否則將面臨高額罰鍰。面對繁瑣的法規，很多創業者常感到不知所措 - 到底公司要不要成立勞保單位？員工的勞保該怎麼處理？

未滿5人公司投保的兩種主要管道

在實務操作上，未滿 5 人的公司在投保規劃主要分為兩種常見管道。選擇哪一種管道取決於公司是否願意主動負擔完整的保險行政作業。這裏我們詳細拆解每種管道的具體作法與權益差異。

管道一：公司不成立勞保單位（最常見的實務作法）

如果公司規模小且不打算自願成立勞保單位，雇主仍必須透過中華民國勞動部勞工保險局與健保局辦理特定的強制項目。這也是多數 1 到 4 人新創團隊最常選擇的方式，但需要特別留意員工勞保的銜接問題。

勞動部勞工保險局的強制項目

只要僱用員工，雇主就必須填寫就保、災保、健保及勞退合一投保申請書，強制為員工加保就業保險（就保）與職業災害保險（災保）。這兩項保險是用來保障員工失業時的基本生活與工作中的意外傷害，即使公司未滿 5 人也不能省。同時，雇主必須每月為適用勞基法的員工提繳至少 6% 的退休金至其個人專戶。

全民健康保險與員工勞保的處理

在健保方面，只要僱用 1 名員工，雇主就必須成立健保投保單位，將員工掛在公司名下加保，絕對不能叫員工去區公所或依附眷屬 ^[2]。至於員工的勞保部分，由於公司未成立勞保單位，員工需自行前往相關的職業工會加保勞保，以延續勞保年資。這點常常讓新進員工誤會老闆沒幫忙保險，因此在面試或報到時務必先溝通清楚。

管道二：公司自願成立勞保單位

如果雇主希望給予員工更完整的保障，或者團隊未來有擴編計畫，也可以選擇未滿五人投保方式。成立後，雇主需填寫勞保、健保、勞退三合一申請書，一併為員工申報勞保、就保、災保、健保與勞退。不過需要注意，一旦公司自願成立勞保單位，所有受僱員工都必須強制在公司加保勞保，不能選擇性只幫部分員工保。

負責人（老闆）自己應該怎麼保？

公司未滿 5 人時，負責人的投保規定與一般員工大不相同，這也是法規最容易混淆的地方。勞保方面，負責人不屬於受僱勞工，不能單獨在自己公司保勞保。若公司有自願成立勞保單位且有僱用員工，負責人才能選擇在自家公司自願加保；若公司未成立勞保單位，負責人可投保於職業工會或其他受僱公司。

健保方面則嚴格許多。負責人強制必須保在自己公司，且最低投保級距不能低於 42,000 元（若有僱用員工）或與員工最高薪資級距相同，絕對不能投保在工會、區公所或以眷屬身分投保 ^[3]。這個規定常常讓初為人闆的朋友接到健保局的補繳通知，務必特別注意。

未滿5人公司兩種投保管道比較

選擇不成立勞保單位或自願成立勞保單位各有優缺點，雇主應根據公司行政成本與員工福利需求來評估。

管道一：不成立勞保單位

• 仍須幫員工辦理就保、災保、健保與勞退 6% 提繳。

• 員工需自行至職業工會投保，公司負擔較少行政程序。

• 相對低，適合剛起步、人數極少的 1-3 人團隊。

管道二：自願成立勞保單位

• 包含勞保、就保、災保、健保與勞退的全套三合一投保。

• 由公司統一幫員工申報勞保，保障完整且具吸引力。

• 較高，且一旦成立全體員工皆須強制加入公司勞保。

新創工作室的投保除雷記

阿偉在台北開了一家三人設計工作室，初期為了省麻煩，聽信朋友建議以爲未滿 5 人就可以完全不幫員工保險。結果不到三個月，勞工局稽查發現他們漏掉就保與災保，差點面臨罰鍰。

阿偉急忙上網查法規，發現健保和勞退根本不管 5 人門檻，只要雇用 1 個人就要辦理。他趕緊補辦手績，過程中的繁瑣文件讓他手忙腳亂。

經過這次教訓，阿偉重新梳理了公司的投保架構：幫員工辦理了健保、就保、災保與勞退 6%，並讓員工自己去工會續保勞保。負責人自己的健保也乖乖改掛回自家公司。

現在工作室運作順暢，阿偉學到一課：微型企業雖然免除強制勞保單位，但其他社會保險與勞退一項都不能少，合規才能走得長遠。

本篇文章提供之勞健保與勞退法規資訊僅供參考，實際投保級距與法規細節可能因政府政策調整而異。建議辦理前諮詢勞動部勞工保險局、中央健康保險署或專業會計師事務所，以確保符合最新法令要求。